النظام المصرفي شعبة تسيير

النظام المصرفي



تعريف النظام المصرفي
يقصد بالنظام المصرفي مجموعة المؤسسات المصرفية التي تتعامل بالائتمان في بلد ما ، وتختلف باختلاف النظام الاقتصادي السائد.وتشتمل على : المصارف التجارية ، والمصارف المتخصصة والمصرف المركزي.

أهمية النظام المصرفي
وتكمن في :
' يعتبر العمود الفقري في اقتصاد أي بلد.
' تجميع المدخرات من مختلف الأعوان الاقتصاديين.
' منح القروض والتسهيلات الائتمانية لطالبيها.

البنوك (المصــــــارف)
تعريف البنك
أ?- نشأة البنك : أصل كلمة بنك ايطالية (banco) وتعني المصطبة التي يجلس عليها الصرافون لتبادل العملات وتطورت إلى أن أصبحت بنك إشارة إلى المكان الذي تتم فيه المتاجرة بالنقود.
ب?- مصرف : هي الكلمة العربية المقابلة للبنك ، و المصرف اسم المكان الذي يتم فيه الصرف.


ت?- تعريف بنك (مصرف): هي تلك المؤسسات التي تتعامل بما يسمى بالائتمان ، حيث تقوم بجمع النقود الفائضة عن حاجة الأعوان الاقتصاديين بغرض إقراضها واستثمارها في أوجه متعددة.


أنواع البنوك
البنك المركزي (بنك الجزائر)
أنشئ بموجب قانون صادر في 13/12/1962 تحت اسم البنك المركزي الجزائري ثم أصبح يسمى بنك الجزائر بموجب قرار مجلس إدارة البنك .
يعتبر بنك الجزائر مؤسسة وطنية تتمتع بالشخصية المعنوية والاستقلال المالي. يعتبر بنك الجزائر بنك البنوك فالدولة تمتلك رأسماله بالكامل كما أنه يخضع للتشريع التجاري ولا يتعامل مع الأفراد ،ويقع مركزه بالجزائر العاصمة وله فروع مختلفة ولا يهدف إلى تحقيق الربح إنما الصالح الاقتصادي العام.


ويتكون من مجلسان :
- مجلس الإدارة الذي يتولى الشؤون الإدارية للبنك ويتكون من محافظ وثلاثة نواب محافظ.
- مجلس النقد والقرض والذي يتولى السلطة النقدية في البلاد ويتكون من أعضاء مجلس الإدارة وشخصيتين تختاران بحكم كفاءتهما في المسائل الاقتصادية والنقدية.

وللبنك وظائف أساسية تتمثل في :
' إصدار العملة الوطنية (نقود معدنية ونقود ورقية).
' يعتبر بنك البنوك حيث يقوم بتقديم المساعدات للبنوك التجارية مقابل فوائد.
' منح التراخيص بفتح البنوك والمؤسسات المالية و كذلك مكاتب تمثيل المؤسسات المالية الأجنبية، كما يعمل على تعديل القوانين وسحب الاعتماد.
' حماية زبائن البنوك والمؤسسات المالية لاسيما في مجال العمليات مع هؤلاء الزبائن.
' القيام بالخدمات التي تطلبها الحكومة.
' وضع السياسة النقدية وتحديد أسعر الفائدة وإدارة احتياطي العملة الصعبة.

البنوك التجارية (بنوك الودائع)
تعتبر البنوك التجارية أقدم المصارف نشأة،وهي أساس أي نظام مصرفي ، حيث تتحصل بنوك الودائع على الأموال من قبل الأفراد والهيئات وذلك بالنسبة للودائع تحت الطلب أو الودائع الآجلة وتلتزم المؤسسة بدفعها في الآجال المتفق عليها.

المؤسسات المالية
المؤسسات المالية هي عبارة عن أشخاص معنوية مهمتها العادية والرئيسية القيام بالأعمال المصرفية ما عدا تلقي الأموال من الجمهور (الودائع)، وتعتمد على رأسمالها والمدخرات طويلة الأجل مقابل فوائد تتحملها هذه المؤسسات.

والبنوك والمؤسسات المالية الأجنبية
وفقا للقانون 90/10 المتعلق بالقرض والنقد أصبح بإمكان المؤسسات المالية الأجنبية فتح فروع لها بالجزائر والتي تخضع للقانون الجزائري ، بحيث لا يقل رأسمالها عن الحد الأدنى المطلوب حسب القانون الجزائري.

البنوك المتخصصة
هي بنوك حديثة النشأة ظهرت لتلبية حاجات التطور الاقتصادي (مثل: الزراعة والسكن ...)، وتعتمد هذه البنوك على رأسمالها بالإضافة إلى الودائع طويلة الأجل ، كما تقترض من الغير في شكل سندات مقابل فوائد تتحملها، وتقتصر تعاملاتها على القروض المتوسطة والطويلة الأجل وكذلك تمويل المشاريع المختلفة من خلال المشاركة في رأسمالها.



العمليات المصرفية
تقوم المصارف التجارية بمجموعة من المعاملات يمكن تصنيفها إلى ثلاثة أنواع رئيسية وذلك كما يلي :

1. قبول الودائع :
الوديعة هي دين بذمة المصرف ، وتصنف الودائع إلى صنفين :
الودائع تحت الطلب (الجارية): وهي ودائع يحق للمودعين استردادها متى أرادو بدون إعلام مسبق وعلى المصرف أن يكون جاهزا لتلبية طلباتهم. وتتمثل في :

حساب الصكوك : وهو حساب شاع استخدامه من طرف الأفراد بحيث يكون دائنا دائما (لا يمكن سحب أكثر من الرصيد)، ولا يتعامل بالفوائد بل يتقاضى أتعابه عند كل سحب.

الحساب الجاري : ويشبه الصكوك إلا أنه يختلف عنه في نقطتين :
- يستخدم هذا الحساب من طرف رجال الأعمال والمؤسسات الصناعية والتجارية .
- يمكن أن يكون مدينا (يسحب الشخص أكثر من رصيده) أي يصبح مقرضا ويتقاضى فوائد لقاء ذلك.

الودائع لآجل : وهي ودائع قصيرة الأجل عادة ، بحيث لا تسترد قبل تاريخ استحقاقها ، ويقوم المصرف بدفع فوائد لأصحابها ، ويحقق هذا النوع للمودع فائدتين هما : الحصول على فوائد لقاء التوظيف وسحب أمواله متى أراد بعد إخطار مسبق للمصرف.

الودائع الادخارية: وهي ودائع طويلة الأجل تودع مقابل فوائد ، وهذا النوع لا يحقق للمودع سوى ميزة واحدة وهي تحقيق فوائد ، بحيث لا يحق له سحب أمواله إلا بعد حلول تاريخ الاستحقاق.

2. توظيف الأموال
' الائتمان :
ويعتبر من أهم المعاملات التي تقوم بها المصارف التجارية وله عدة صور أهمها :
- اعتمادات الصندوق:
وتستهدف التمويل المستمر للحساب الجاري المدين ، لقاء حصول المصرف على فائدة محددة ، ومنها القروض الشخصية وبطاقات الائتمان.

- القرض بضمان أوراق مالية أو تجارية :ويكون هذا مقابل فائدة معينة.

- الخصم :
وهو تسديد قيمة الورقة التجارية قبل تاريخ استحقاقها مقابل خصم جزء من قيمتها ويدعى بمبلغ الخصم .



-خطابات الضمان :
وفي هذه الحالة لا يقوم المصرف بمنح قروض وإنما يتعلق الأمر بعقد كتابي يتعهد بموجبه المصرف بكفالة العميل في حدود مبلغ معين تجاه طرف ثالث ، مقابل عمولة يتقاضاه البنك من العميل.
- الاعتماد المستندي :
وهو عبارة عن تعهد من طرف المصرف بتسديد قيمة السلع المستوردة للمصدر الأجنبي في حالة قيام هذا الأخير بالتجهيز الفعلي للسلع، ويتسلم المصدر قيمة السلع في بلده من طرف مصرف آخر موجود في نفس بلد المصدر نيابة عن المصرف الأول الذي تعهد بالدفع مقابل عمولة يتقاضاها المصرف.

' التوظيف في الاستثمار :
بعد إشباع حاجات النشاط الاقتصادي تقوم المصارف التجارية بتوظيف الأموال الفائضة في استثمارات طويلة الأجل نسبيا وعملية الاستثمار تأخذ عدة أشكال أهمها : السندات الحكومية ، شراء الأوراق المالية .

' التوظيف في إطار الجهاز المصرفي :
تقوم المصارف التجارية بتوظيف بعض من أموالها داخل الجهاز المصرفي نفسه ، فهي تودع بعض منها في المصارف التجارية الأخرى في شكل ودائع بإخطار مسبق مقابل فائدة ، وشراء سندات ذات الآجال المتوسطة والطويلة من المصارف المتخصصة نظير فائدة.

معاملات مصرفية أخرى
' تحصيل قيمة الأوراق التجارية نيابة عن عملائها نظير عمولة.
' القيام بالتحويلات بين العملاء مقابل عمولة.
' تأجير الخزائن الحديدية.
' القيام بعمليات أمناء الاستثمار نيابة عن العملاء من توظيف وإدارة الأموال ، كتحصيل فوائد السندات والأسهم مقابل عمولة.
' عرض أسهم وسندات الشركات للاكتتاب العام مقابل عمولة معينة.
' القيام بتوزيع أرباح الأسهم وفوائد الشركات مقابل عمولة.